廣告詞
您當前所在的位置:中國清算網 > 實戰案例

网上彩票平台发计划:福建法院破產審判典型案例

作者: 時間:2019-07-31 閱讀次數:491 次 來自:福建高院公眾號

1、福建安溪鐵觀音集團股份有限公司、福建省安溪茶廠有限公司重整案
【基本案情】
  福建省安溪茶廠有限公司(以下簡稱安溪茶廠)成立于1952年,是我國歷史最為悠久的三大國營茶廠之一,系福建安溪鐵觀音集團股份有限公司(以下簡稱鐵觀音集團)全資子公司。鐵觀音集團成立后,投入大量資金啟動上市計劃并于2012年6月進行IPO預披露,由于國家政策及市場變動等因素,2013年鐵觀音集團終止上市計劃。之后隨著國家宏觀經濟下行、消費環境變化和市場調整等不利因素的影響,尤其是擔保鏈斷裂等因素,鐵觀音集團和安溪茶廠陷入資金和經營困境。2016年1月份,債權人分別申請鐵觀音集團和安溪茶廠重整,泉州中院、安溪法院分別受理兩個案件。安溪法院受理后以案件疑難復雜為由將案件移送泉州中院審理。
【審理情況】
  泉州中院受理后,督促管理人完成了接管企業、繼續經營、繼續履行合同、債權申報審查確認、評估、審計、清收對外債權、遴選戰略投資人、擬定重整計劃草案、召開債權人會議、重整計劃執行等一系列工作。案件審理過程中,泉州中院共裁定確認鐵觀音集團債權41家合計約4.78億元、安溪茶廠債權137家合計約3.32億元(其中茶農債權人83名,債權金額合計約776萬元),合計化解了金融債權約5.8億元,有效防控金融風險;采用公開遴選的方式,引入北京和君三度投資管理有限公司向鐵觀音集團增資2.2億元,持有鐵觀音集團股權76.2%,原股東的股權稀釋為23.8%;鐵觀音集團普通債權清償率7.54%(其中10萬元以下部分清償率30%),比清算條件下的清償率提高三倍;安溪茶廠普通債權清償率16%(其中10萬元以下部分清償率40%),兩案重整計劃草案均獲得高票通過。2016年11月3日,泉州中院裁定批準重整計劃,終止重整程序。2017年8月31日重組方投資全部到位,2017年10月31日,泉州中院裁定確認兩案的重整計劃執行完畢。2018年6月,安溪茶廠對符合重整計劃約定的債權人追加清償,普通債權的清償率增加為18.46%。
【典型意義】
  本案被最高人民法院評為2018年度全國法院破產典型案例。一是促進傳統農業企業轉型升級。安溪茶廠、鐵觀音集團等企業共同形成了茶葉種植、生產、研發、銷售的產、供、銷一體化涉農企業。重整成功使“安溪鐵觀音集團”這一著名商號得以保留,帶動茶農、茶配套生產商、茶葉營銷加盟商相關產業發展;且投資方“互聯網+”思維模式、合伙制商業模式、“制茶大師工作室”等創新模式的引入,對傳統農業企業從營銷模式、產品定位、科研創新等方面進行升級轉型。2017年10月19日,時任最高人民法院審判委員會專委杜萬華蒞臨鐵觀音集團調研時,表示鐵觀音集團重整成功對所有傳統型農業企業發展具有重大示范意義。二是實現各方主體利益平衡與?;?。重整案涉及到債權人、原股東、重組方等多方利益的博弈:重整案提高債權金額10萬元以下部分的清償率,?;げ枧┑刃≌ㄈ死?,平衡債權人之間的利益;重整案不調整原股東的股權,通過增資方式對原股權稀釋,兼顧投資人及原股東的利益。三是對關聯企業重整進行創新。對于安溪茶廠和鐵觀音集團這兩個關聯企業的重整,泉州中院采取分中有合、合中有分的審理模式:分別由有管轄權的法院受理兩案,再將案件移送至泉州中院統一審理,同步推進;兩案指定成員相同的清算組作為管理人,通過工作例會制度,創新府院統一協調、信息溝通的破產審判工作機制;經審計機構和管理人調查,兩家企業在主要財產、交易渠道、賬冊等方面不存在高度混同情形,決定不采用實質性合并重整的方式;由于兩家企業母子公司的關系,招募同一個投資人作為重整案件的重組方,最大限度整合兩家企業的資源,提高重整的價值,實現債務人和債權人利益最大化。


2、旗牌王(中國)紡織服飾有限公司及其關聯企業合并破產重整案
【基本案情】
  旗牌王(中國)紡織服飾有限公司(以下簡稱旗牌王中國公司)系2005年11月28日成立的臺港澳法人獨資的有限公司。公司主營牛仔類服飾曾連續多年被評為全國十大主導品牌,在同類產品市場銷售份額排名前列,2006年11月更是參與中國牛仔服飾行業標準制定,名下“旗牌王”商標被認定為中國馳名商標。此外,旗牌王中國公司的實際控制人分別于1991年12月30日、1997年1月9日,成立泉州市寶龍制衣發展有限公司(以下簡稱寶龍制衣公司)與旗牌王(泉州)制衣實業有限公司(以下簡稱旗牌王泉州公司)。由于經營管理不善,高成本融資,盲目投資直營店、各大區直銷經營公司虧損等原因,三家公司均發生債權?;?,陷入生產經營困境。2016年8月5日,經債權人申請,泉州中院裁定受理對旗牌王中國公司的破產清算申請,并于2016年8月23日指定洛江法院審理,同日,洛江法院指定由政府相關組成及中介機構組成的旗牌王中國公司清算組擔任管理人。2016年10月20日、10月26日,泉州中院又分別受理寶龍制衣公司、旗牌王泉州公司破產清算申請,并指定洛江法院審理。
【審理情況】
  洛江法院指定旗牌王中國公司清算組為該二公司管理人。審理過程中,對旗牌王中國公司及其關聯公司存在法人人格高度混同、財務及資金使用不獨立等情形,管理人申請對前述企業進行合并破產重整。2016年11月18日,洛江法院主持召開旗牌王中國公司第一次債權人會議,會上,債權人表決同意旗牌王中國公司與其關聯公司合并破產重整。2016年11月24日,洛江法院裁定將旗牌王中國公司、旗牌王泉州公司、寶龍制衣公司轉入破產重整。2016年12月1日,洛江法院裁定將旗牌王中國公司及其關聯公司合并破產重整。2016年12月2日,洛江法院主持召開旗牌王中國公司及其關聯公司合并破產重整后的第一次債權人會議,重點討論重整計劃草案,該重整方案獲得債權人的支持。2017年5月8日,洛江法院裁定批準旗牌王中國及其關聯公司合并重整計劃,終止旗牌王中國公司及關聯公司合并重整程序。同年12月18日,旗牌王中國公司100%股權和寶龍公司100%股權通過洛江法院淘寶網司法拍賣平臺進行第二次公開拍賣,泉州市達發置業投資有限公司以97911882元的價格競得。2018年3月27日,經工商變更登記,泉州市達發置業投資有限公司成為旗牌王中國公司新股東。管理人隨即將營業性資產和事務移交給達發投資公司。重整期間,共裁定確認債權86戶債權人100筆合計約5.12億元。
【典型意義】
  本案系利用“再生與破產還債并存”的“清算式重整”調結構、去產能、優化戰略投資人選擇方式的典型案例。一是采用“再生與破產還債并存”的“清算式重整”模式挽救企業。對“旗牌王”系公司具有活力的實物資產和無形資產以股權處置的方式,使得債務人及其經營事務得以存續和繼續,對戰略投資人不感興趣或要求剝離的其他資產、權益以資產轉讓、出售、拍賣等處置方式進行變價,以處置所得清償“旗牌王”系公司債務,從而實現使擬存續之企業法人重生,對不具有存續重生必要的企業法人在走完破產程序后給予注銷。這樣既優化了企業供給結構,去除了多余產能,又為“旗牌王”品牌的東山再起創造了條件;二是采用企業留守高管人員以利潤上交包干的承包經營方式繼續債務人的生產經營。這樣的做法既實現“旗牌王”的中國馳名商標保值,又維持企業職工穩定。三是采用沒有重組方的重整計劃草案創新方式確定戰略投資人。充分利用淘寶網司法拍賣平臺拍賣競價的優勢,以最高競價者確定最終的戰略投資人,既保證困境企業的馳名商標等資產重整價值不減損,又有助于吸引更多意向投資人以市場化方式自由博弈,公開、公平、公正地競拍獲得投資機會,確保債權人利益最大化,最大程度地加快案件審理進度,為類似的企業破產重整案件提供了可復制的范例。四是采用將電話號碼從重整資產中分離出來作為非營業性資產通過司法拍賣平臺以公開競價方式進行拍賣。管理人拍賣的12個電話號碼所得款共計368700元,其中一個號碼更是拍出了211000元的高價,實現了債務人資產價值最大化。


3、福建坤源水利建設工程有限公司破產清算案
【基本案情】
  福建坤源水利建設工程有限公司(以下簡稱坤源公司)成立于2011年,注冊資本3000萬元,主營業務為水利、交通及建筑工程設計和施工。坤源公司為其股東及他人提供擔保致陷入困境,截止2015年8月,法院生效判決確認的坤源公司債務金額達5680余萬元。除債權人何某在其申請強制執行案中申請福州中院從坤源公司賬戶上劃扣至法院執行賬戶的2000萬元款項外,坤源公司查無其他可供清償的財產。2015年8月4日,坤源公司的債權人林某、黃某以坤源公司不能清償到期債務為由向福州中院申請對坤源公司進行破產清算,福州中院裁定受理。
【審理情況】
  法院受理后,因案外人林某對于劃扣至法院執行賬戶的2000萬款項已先行提出執行異議及異議之訴,致破產財產需待該案審結后才能確定。為加快破產案件審理,福州中院在推進破產審理程序同時,加快案外人執行異議之訴案件的審理,并密切跟蹤該案二審、再審審理情況。同時,對于債權人何某就已劃至法院執行賬戶的2000萬元款項應視為已向其交付的執行款項,不能作為破產財產的異議,福州中院經審查后駁回異議并對其釋明,何某隨后向管理人補充申報相應債權。在最高人民法院于2018年5月10日再審審查裁定確定爭議財產屬于坤源公司財產后,福州中院于2018年6月12日裁定宣告坤源公司破產,7月18日裁定確認分配方案,8月7日終結破產程序。
【典型意義】
  本案系在利益關系極為復雜并涉及執行異議等眾多衍生訴訟中妥善化解各方對破產財產激烈爭奪矛盾糾紛的典型案例。一是面對審理周期長、關系復雜、牽扯眾多衍生訴訟難題,積極指導并督促管理人依法履職。福州中院協調法院內部執行部門及時移交執行賬戶內債務人財產,依法審查確認財產分配方案并監督執行。對于債權人就管理人報酬過高問題所提異議依法進行審查,促成管理人與全體債權人達成協議下浮報酬50%,節省了破產成本開支,促成該案破產清算工作的順利完結。二是重視相關債權人提出的異議,充分保障破產債權人的權益。在本案處理過程中,福州中院就相關債權人提出的異議,準確適用法律予以認定,保障了破產債權人的權益,提升了債權人的債權清償率,債權人債權回收率高達33.42%,最大程度保障了破產債權人的權益。三是解決福州兩級法院多起執行積案,成功化解一系列潛在衍生訴訟。福州中院與管理人及各破產債權人進行了充分溝通,各債權人均同意不再就坤源公司承擔擔保責任后享有的相應追償權提起訴訟,加快了破產程序的進程,坤源公司的衍生訴訟在該破產程序中一并了結,同時化解了一系列潛在的衍生訴訟,節約了司法資源,取得較好的司法效果和社會效果。


4、福建鑫海冶金有限公司破產重整案
【基本案情】
  福建鑫海冶金有限公司(以下簡稱鑫海公司)是一家大型鋼鐵民營企業,成立于2002年12月,擁有190萬噸鋼鐵生產產能和螺紋鋼生產許可證。2013年,該公司受到國內鋼材市場價格急速下跌和市場需求低迷的影響,業務嚴重下滑,加之公司內部管理不規范問題,連續多年出現虧損,經營陷入極度困境。鑫海公司的債務?;苯佑跋斕絞倜ㄈ思敖?000名職工,職工由于討薪不成,屢次發生圍堵廠區、省道的群體事件,嚴重影響到當地的經濟穩定。2017年1月20日,福州恒一貿易有限公司以鑫海公司不能清償到期債務,且明顯缺乏清償債務能力為由,向長樂法院申請對鑫海公司進行破產重整,長樂法院于2017年7月26日裁定受理鑫海公司破產重整申請。
【審理情況】
  鑫海公司破產重整案涉及的債務規模達40余億元,涉及債權人近500人,職工2700余人,其中涉及的銀行債務有10家,金額近20億元。2017年9月8日,根據鑫海公司管理人的申請,長樂法院裁定將與鑫海公司存在關聯關系的福州鑫航資源利用創新有限公司和福州松下港鑫順倉儲有限公司合并破產重整(以下簡稱鑫海系公司合并破產重整)。2017年10月10日,長樂法院組織召開第一次債權人會議,選舉出債權人委員會并審議債權表。2018年1月3日第二次債權人會議上,鑫海系公司重整計劃草案獲得“職工債權組、稅款債權組、享有特定財產擔保債權組、普通債權組和出資人組”五個組別的一次性表決通過,該重整計劃通過整體資產轉讓的方式實現企業營業資產的再利用,即將鑫海系公司資產(包括有形資產、無形資產及相關權益)整體轉讓給重整方。2018年1月13日,長樂法院裁定批準重整計劃。鑫海公司的破產重整成功引入優質投資人注入資金100億,保留鋼鐵產能200萬噸,實現職工債權5098萬,使這一省級大型鋼鐵企業得以重生。
【典型意義】
  本案是利用法治化、市場化破產審判工作挽救危困企業,助力供給側結構性改革的典型案例,對今后的企業破產重整工作具有重要的指導和示范作用。一是充分運用破產識別機制,推動企業重整。在受理鑫海公司破產清算申請時,長樂法院運用識別機制審查發現該公司具有優質的資產設備和運營能力,具備重整價值,果斷適用重整程序,最大限度保留企業生產力和無形資產。二是探索企業合并重整,提高重整質效。在重整過程中,長樂法院經審查發現另外兩家公司在組織機構、財產、經營等方面與鑫海公司高度混同。在召開債權人聽證會,充分征求各方意見的基礎上,長樂法院推動包括鑫海公司在內的三家關聯企業合并破產重整,充分保障了債權人利益和資產優化配置。三是運用資產整體轉讓,實現經濟社會效果。長樂法院在充分尊重債權人意思自治的前提下,加強對重整計劃的指導和推動,最終形成了以資產整體轉讓形式完成重整的方案。重整方同時承諾將在環保上高標準嚴要求,把重整企業建成綠色環保型鋼鐵企業,使之成為福建省工業旅游觀光基地。該重整方案體現對債務人資產的有效盤活和資源再利用,在債權人會議上獲得全部表決組高票通過。鑫海公司重整案歷時不到六個月即通過了重整計劃草案,創下了全省法院破產案件重整成功的最快速度。


5、福建亞通新材料科技股份有限公司破產重整案
【基本案情】
  福建亞通新材料科技股份有限公司(以下簡稱“亞通公司”)設立于1994年6月19日,注冊資本27000萬元,現有員工330人,是一家專業從事塑料管道產品研究和制造的國家級重點高新技術企業,其持有的“亞通”品牌是中國管道行業十大品牌、中國馳名商標,在國內外享有聲譽,產品位居同行業領先地位。因投資不善、業績下滑,亞通公司從2016年起出現債務?;?,陷入資不抵債的困境。該公司以其資不抵債為由申請破產重整,基于未來“海綿城市”的規劃建設對高科技、高品質的管道有大量需求的企業發展前景,亞通公司具有較大重整價值,福州中院遂于2018年2月28日裁定受理該公司的破產重整申請。
【審理情況】
  本案審理過程中,申報債權共有268筆,債權總額24.37億元,經審查確認債權247筆,債權總額12.599億元。因亞通公司欠稅,稅務機關拒絕開具增值稅發票,債權人對亞通公司原管理層極度不信任,否決了亞通公司自營的方案。福州中院一方面協調福清市稅務局準許按亞通公司實際營業額領購增值稅發票,另一方面指導管理人實行原經營團隊繼續以代加工模式經營、管理人財務監管、法院總協調的經營模式,使得重整期間亞通公司的產能、市場占有率及品牌價值得以維持,同時為招募重整投資人成功重整奠定基礎。
  本案通過有全國影響力的報紙、全國企業破產重整案件信息網站、微信公眾號等多元媒體平臺向國內外公開招募重整投資人。經不懈努力,福建匯易智投資有限公司與亞通公司大股東福建亞通建材有限公司達成聯合重整協議,聯名向法院及管理人申報作為重整方。2019年1月15日,債權人會議經分組表決,各組均高票或全票通過了有財產擔保債權擔保價值全額清償、余債按普通債權受償的情況下,將普通債權模擬破產清償率1.554%提升至20萬元以下普通債權部分100%清償、超過20萬元債權部分按5%清償為主要內容的重整計劃草案。福州中院于2019年2月1日裁定批準亞通公司重整計劃并終止重整程序。
【典型意義】
  本案系在危困企業重整價值的識別及營業模式上具有創新性的典型案例。福州中院積極發掘企業重整價值,創新探索企業重整方案,充分發揮破產重整的挽救功能,優化營商環境,推動經濟轉型升級。一是注重受理前的重整價值識別審查。本案綜合債務人“亞通”管道的中國馳名商標品牌價值、全國100多家經銷門店的龐大市場經銷網絡以及未來“海綿城市”規劃建設對管道行業的有利前景等各項因素,進行重整價值及挽救可能性的市場化識別審查,裁定受理破產重整申請。二是創新重整期間的受托代加工經營模式。采取原經營團隊受托代加工方式繼續經營、管理人財務監管、法院總協調的經營模式,協調推動稅務機關擱置欠稅債權而準許按實際營業額領購增值稅發票等府院聯動機制,穩定了職工就業及市場營銷網絡、品牌價值,也為危困企業重整期間如何正常經營提供切實可行的成功經驗借鑒。三是許可債務人股東作為聯合重整方。因福建亞通建材有限公司是在債務人嚴重資不抵債的情形下受讓境外股東的股權,意圖盤活公司經營狀況,故其對債務人發生破產事由不具有過錯,福州中院對其參與重整的主體資格予以確認。通過債務人大股東與重整投資人作為聯合重整方的方式,既保障重整企業經營管理的延續性、市場經銷網絡的穩定性,又保證債權清償比例的提高、盈利能力的提升。


6、福建省金匯投資有限公司破產重整案
【基本案情】
  福建省金匯投資有限公司(以下簡稱金匯公司)于2009年9月24日設立,注冊資本6950萬元,主要從事房地產開發銷售、旅游項目投資業務,其開發的“臥龍灣·生態第一園”一期及相關旅游項目在當地享有一定知名度。2015年起,金匯公司受房地產市場低迷影響,出現資金鏈嚴重斷裂,繼而引發大量訴訟案件,公司名下土地、房產陸續因訴訟保全、強制執行被查封,經營開發陷入停滯。2017年5月,債權人以不能清償到期債務為由,向建陽法院申請金匯公司破產清算,建陽法院于2017年5月9日裁定受理。
【審理情況】
  進入清算程序后,公司股東及法定代表人苑某以公司尚有挽救希望為由向建陽法院提出對金匯公司進行重整申請。為此,建陽法院與管理人多次組織債權人代表和相關主體召開會議,對該公司是否具有重整價值和挽救可能進行有效識別。經過多方研判,法院、管理人、債權人代表一致認為金匯公司具有重整的可能和條件,故于2017年7月28日作出裁定,轉入重整程序。
鑒于前期開展了有效預重整工作,2017年9月15日,本案在受理4個月便召開第一次債權人會議表決重整計劃草案,并以分組表決的形式全部獲得通過。2017年9月26日,建陽法院裁定批準重整計劃,終止重整程序。根據重整計劃,投資人承諾遵照雙方破產前簽訂的《合作協議》,雙方合作開發臥龍灣二期地塊“御龍熙岸”項目,并全面負責金匯公司二期土地及一期未開發項目開發管理,以借款的方式為該公司的重整提供復盤資金,確保項目順利重新啟動,預計普通債權清償率達原始債權金額的70%(經估算,若為破產清算,普通債權的受償率為0)。
【典型意義】

大小骰宝下载快三 www.wgrna.com   房地產企業破產涉及多方利益主體,關乎民生及社會秩序穩定,本案是通過重整程序盤活房地產企業資產,引導破產企業自主開發建設,進而提升債務清償率的典型案例。一是按照市場化原則確定重整思路,最大限度?;す悍空吆戲ㄈㄒ?。為最大程度全面?;ふㄈ死?,結合金匯公司項目的區位、市場前景、未來發展方向,通過大量破產重整調研、論證與研究工作,對金匯公司選擇存續性重整的破產模式。二是重塑共識,按照當事人意思自治原則進行重大事項決策。切實尊重債權人等各方利害關系人的知情權、異議權、參與權,尊重各方利害關系人的意愿和自主選擇權。金匯公司第一次債權人會議上,管理人依照破產法的規定將債權人分為優先債權組、職工債權組、稅收債權組、普通債權組四組,向大會提交的重整計劃草案,在分組表決中全部獲得通過,過程公開贏得了債權人信任。三是強化領導協調,優化審判外部工作環境。案件推進過程中,緊緊依靠建陽黨委的領導和政府的支持,破解難題。與建陽區政府建立“府院聯動協調機制”做好風險評估和維穩預案,包括聯席會議制度、分組對接推進制度等,協調推進案件的相關審理工作,解決破產重整過程中遇到的各種政策性、行政性難題。金匯公司進入重整計劃實施程序以來,經過兩年的自主經營管理,截止2019年6月,銷售回現資金已達2.29億元,已償還抵押債權共8448萬元,償還建設工程款債權1810萬元,職工債權和稅收債權177萬元已清償完畢,后續房產的開發建設還在進行中,重整計劃實施取得良好法律效果和社會效果。



7、廈門市東林電子有限公司執行轉破產清算轉重整案
【基本案情】
  廈門市東林電子有限公司(以下簡稱東林公司)成立于1995年2月28日,注冊資本5000萬元,原為國家級高新技術企業,以開發、生產、銷售高效電子節能燈及相關節能照明產品為主,產品主要外銷。具有較強的產品自主研發生產能力,擁有多項專有技術產品。東林公司原產品不僅全部達到國標要求,而且已獲得包括歐洲、北美、中東、非洲等國多項國際產品認證。2014年,因部分出口業務貨款無法收回及銀行收貸等影響,公司出現經營困難。因該公司拖欠工人工資及未能清償到期債務,先后被多名工人以及多家債權人申請勞動仲裁及提起訴訟。案件生效后,權利人向湖里法院申請強制執行。湖里法院在強制執行過程中,經執轉破程序將前述執行案件移送廈門中院進行破產立案審查。2016年12月14日,廈門中院裁定受理東林公司破產清算一案。
【審理情況】
  廈門中院裁定受理東林公司破產清算申請后,依法指定管理人。經管理人清產核資,認為該公司仍具有較高重整價值、進行重整有利于妥善解決東林公司的債務。根據東林公司的申請,2017年11月6日,廈門中院裁定自2017年11月6日起對東林公司轉入破產重整程序。2017年12月15日,管理人公開招募東林公司的重整投資人,經公開、公正、公平及透明程序,2018年1月19日,確定重整投資人。2018年6月28日,東林公司第二次債權人會議召開,對東林公司重整計劃草案進行表決。經表決,職工債權組及稅收債權組通過該草案,而優先債權組及普通債權組未通過。經管理人與未通過的兩個債權組協商,并于2018年9月6日再次表決,普通債權組通過該草案,僅剩優先債權組未通過該草案。根據表決情況,廈門中院于2018年9月10日依法裁定批準東林公司重整計劃草案,終止東林公司重整程序。
【典型意義】
  本案系福建首例執行轉破產清算再轉重整的典型案例。一是執轉破中發揮破產重整制度對僵尸企業的特殊拯救價值。本案中沒有簡單采取破產清算的審理方式,而是在綜合考量東林公司債權情況、主要財產的價值、重整投資人意向等各方面,認為對東林公司進行重整更有利于重新發揮該企業核心競爭力的經營業務,最大限度?;ふㄈ說惱謇?,積極探索在執轉破案件中轉入重整程序的審理方式,實現了各方的共贏。二是因案制宜采取出售式重整方案。在東林公司于本案受理時即已停止生產、債務結構復雜,財務賬冊不全、混亂且財務人員不愿配合,造成公司財務狀況不清,由其自行生產經營已不具有可續性情形下,出售式重整方案既充分考慮上述公司的特殊情形,又兼顧順利承接東林公司具有市場活力的核心營業事業、資產,實現了破產審理方式的創新。三是采取公開招募的方式選擇戰略投資人。因東林公司具有較高重整價值,為更好引入重整投資人,本案管理人采取了公開招募的方式選擇戰略投資人。管理人在相關媒體平臺上發布招募公告及向前期意向重整投資人發出邀請,并成立評選委員會對意向重整投資人及其重整初步方案進行評選,最終擇優選定重整投資人,實現了重整投資人選擇方式的公平、公開、公正和透明,接受債權人等各方的監督。四是案件的成功審結順利化解重大社會矛盾。東林公司在廈門兩級法院涉及的執行案件共計190件,其中涉及工人工資案件32件,人數200余人,東林公司拖欠的工人工資、補償金合計超過1300萬元。工人在本案受理前先后到廈門市政府、廈門中院進行集體信訪。另外,部分供應商債權人亦到市政府進行集體信訪。本案通過重整方式審理,實現了職工債權100%的清償率,供應商債權亦比按破產清算方式獲得了更高的清償率,極大的化解了社會矛盾,實現了良好的社會效果。


8、廈門福也餐飲服務合伙企業(有限合伙)執行轉破產清算案
【基本案情】
  廈門福也餐飲服務合伙企業(有限合伙)(以下簡稱福也餐飲合伙)系通過線上發起眾籌,由分散在全國各地的出資人出資成立,從事餐飲行業經營的企業。因餐飲行業競爭激烈,福也餐飲合伙經營種類較為單一,不斷虧損且無法繼續經營。廈門中院執行局在執行福也餐飲合伙作為被執行人的系列案件中,發現福也餐飲合伙名下無房產、車輛及其他財產。截至2018年7月1日,福也餐飲合伙作為被執行人的案件共21件,涉及標的額近100萬元,福也餐飲合伙已不能清償到期債務,且明顯缺乏清償能力,后經執行轉破產程序,2018年7月12日,廈門中院裁定受理福也餐飲合伙破產清算一案。
【審理情況】
  廈門中院裁定受理福也餐飲合伙后,依法指定管理人。經管理人核查,福也餐飲合伙的主要資產為店鋪轉讓剩余款項,債權結構相對清晰、明確;據此,管理人向法院申請以一次債權人會議解決所有相關程序性事項,并提前就福也餐飲合伙的財產狀況、大致測算的清償率等相關情況與各申報債權人員進行溝通、對接,確保一次債權人會議能夠完成所有事項的表決并促進表決事項符合破產法規定的通過標準。
2018年8月24日,福也餐飲合伙破產清算一案召開第一次債權人會議,管理人做債權申報審查情況報告,并編制《債權表》供債權人會議核查。結合福也餐飲合伙的資產狀況,管理人向法院提請宣告福也餐飲合伙破產,并同時申請對財產分配方案進行表決。因財產分配表決方案達到破產法第六十四條規定的通過標準,管理人向法院申請確認財產分配方案,并依照方案及時完成分配、發布公告,有效化解21件執行積案。
【典型意義】
  本案充分運用“三合并”審理原則,實現執轉破案件的快審快結,僅用時40天就完成宣告破產、終結分配等程序,為目前福建省內執轉破案件審理時限最短的案件。廈門中院充分運用執轉破案件在前期執行中已摸底債務人財產狀況的特點,注重在案件中發揮對管理人的指導作用,強調把控審限、提高審理效率,減少不必要的流程耗時。一是受理前合并一次聽證會明確審理原則。立案受理前召集債務人、債權人、利害關系人進行一次聽證,明確以下審理原則:1、簡化審理原則。因執轉破案件的特殊性,在執行階段已基本掌握債務人債權債務關系、資產狀況、組織結構等情況,采用簡易審方式快審快結。2、效率優先原則。法院在指定管理人當天一并發布受理破產申請和債權申報公告,并依照破產法的規定采用最短公告時限30天。3、統籌推進原則。督促管理人主動聯系外地網絡眾籌股東,要求管理人在30天的公告期內統籌完成財務狀況調查、債權登記審查等工作。二是審理中合并一次債權人會議表決所有事項。合并召開一次債權人會議,對企業進行宣告破產,對資產處置、財產分配方案進行表決。三是終結前合并一次財產分配實現案件快審審結。堅持以一次分配、快速分配為原則,指導管理人制作破產財產分配方案,實現破產財產的快速處置。在法院裁定認可分配方案后,管理人依據法院裁定認可的分配方案完成分配、予以公告。在財產分配當日,管理人同時提交終結破產程序報告,法院當日裁定終結破產程序。


9、廈門嘉利得置業有限公司“執轉破”和解案
【基本案情】
  廈門嘉利得置業有限公司(以下簡稱嘉利得公司)成立于2013年10月,公司主營業務為開發廈門市翔安區唯一的五星級酒店及商業廣場項目。后嘉利得公司因決策失誤導致經營虧損,項目停工近三年,對廈門市翔安區經濟發展、城區建設和社會穩定產生較大影響,建筑公司、項目投資人等債權人先后起訴嘉利得公司并申請強制執行。嘉利得公司主要資產項目經兩次拍賣均流拍,經執行轉破產審查后,2017年11月17日,廈門中院裁定受理嘉利得公司破產清算一案。
【審理情況】
  廈門中院經審理查明,嘉利得公司主要資產較為優良,項目位于廈門新國際機場旁,地理位置良好,發展潛力大,并與債權人仍保持良好關系,絕大多數普通債權人愿意與嘉利得公司簽訂《和解協議書》,且有戰略投資人擬出資解決嘉利得公司債務問題,具備破產和解條件。在法院指導推動和管理人、債務人、戰略投資人等各方的共同努力下,經過多次協商談判,本案形成破產和解協議草案。破產和解協議草案經兩次債權人會議討論通過,廈門中院裁定認可破產和解協議,依法審結申報債權達3.52億元的全省法院最大標的的執行轉破產清算再轉破產和解案,債務人嘉利得公司承諾以12個月為限對確認的債權進行100%清償,有效化解10件執行案件的執行難問題。
【典型意義】
  本案系在全國首次運用“預和解”模式創新破產和解工作的典型案例。在經執行程序轉入破產清算后,考慮到債務人公司所經營項目的地域優勢、對區域經濟產生的積極作用,以挽救“危困企業”作為出發點,找準案件處理方式的關鍵點,經多方協調,由執行程序轉入破產清算后再轉入和解,不僅化解了執行積案、有效地解決了執行難問題、更拓寬了執行轉破產工作的審理路徑,改變以往執行程序直接轉向破產清算的審理方式,充分發揮“執行轉破產”工作實現市場主體救治、社會資源最大化利用、各方共贏的機制作用。一是在全國率先探索運用“預和解”模式。根據企業破產法第九十九條規定,如果債權人會議無法通過破產和解協議草案,破產和解將直接轉入破產清算,企業只能走向破產,案件沒有回轉的空間和可能。本案在不突破法律規定的情況下積極探索運用“預和解”模式,即由管理人、債務人對和解協議草案進行說明,在聽取債權人意見的基礎上對債權人是否同意和解組織預投票,投票結果僅作為案件是繼續推進和解程序還是考慮采取其他破產程序的參考,不作為直接通過和解協議的依據,避免法律的剛性規定對和解工作的沖擊。根據“預和解”結果,掌握債權人是否愿意和解的真實意愿,為債權人會議最終順利表決通過和解協議做好鋪墊。二是充分尊重當事人意思自治。在破產和解中債務人與債權人積極達成的和解意愿是和解成功的必要前提。本案中,法院積極引導債務人、債權人和管理人正確認識破產和解的機制作用,促成各方達成和解意愿。三是注重破產審判與行政協調相結合。本案中,廈門中院協調案涉在建工程項目所在地區政府,化解社會維穩風險、工程爛尾、環境?;さ任侍?,推進跨島發展戰略;協調案涉優先債權人金融機構,依法充分保障其權利的同時,確保在和解計劃執行期間優先債權人不行使權利,推進企業和解計劃順利執行,最大程度保障全體債權人的利益,實現全體債權人公平受償。


10、廈門科萊益資產管理有限公司破產和解案
【基本案情】
  廈門科萊益資產管理有限公司(以下簡稱科萊益公司)于2009年10月15日在廈門市市場監督管理局登記注冊成立,注冊資本為3800萬元。因該公司未能清償到期債務,先后被蘇某某、洪某某、陳某某等債權人提起訴訟,相關民事判決均已發生法律效力,權利人向思明法院申請強制執行。思明法院在強制執行過程中,經執轉破程序將前述執行案件移送廈門中院民六庭進行破產立案審查。2017年11月28日,廈門中院裁定受理科萊益公司破產清算一案。
【審理情況】
  廈門中院在審理過程中,依法指定管理人。根據管理人清產核資的情況,發現科萊益公司負債總額為473萬余元,均為普通債權,債權人數不足5人,債務人名下除對外持有其他公司股權外,無可供清償的財產,如進行破產清算,債權人將面臨股權變現困難、實際清償率為零的困境。合議庭經與債務人、債權人多方溝通、協調后,針對科萊益公司債權人數少、債權種類單一、債務人不愿破產清算的特點,指導債務人依據破產法第九十五條之規定,向法院申請和解,并提出和解協議草案,在該和解協議草案中,通過由科萊益公司向第三方融資的方式分期清償債務,以最大限度地維護債權人利益。2018年3月18日,廈門中院裁定本案和解。2018年4月17日,廈門中院召集科萊益公司債權人審議該和解協議草案,全體到會債權人一致同意并通過該和解協議草案,且所代表的債權額占無財產擔保債權總額的100%。2018年4月18日,廈門中院根據債權人審議情況,裁定認可和解協議,終止和解程序。
【典型意義】
  本案系福建法院審結的首例執行轉破產清算轉和解的典型案例。破產和解作為我國企業破產法規定的除清算、重整之外的第三種制度,具有阻卻企業破產清算、拯救債務人的意義。一是對破產案件實行差異化審理思路。本案受理前,科萊益公司已執行不能,無可供清償的財產,債權人無法受償,如堅持進行破產清算,則債權人的實際清償率極可能為零。當企業雖具備破產原因、但實行破產清算將導致債權人清償率較低、且債務人具有復蘇意愿的情形時,通過由清算程序轉為和解程序,可在一定程度上克服破產清算程序費用較高、不利于債務人重生的缺陷和弊端,并可提高破產債權清償率,實現債權人和債務人雙贏的局面。二是堅持市場化和當事人意思自治相結合原則。進入執轉破程序后,法院通過對企業資產、負債及債權人、債務人心態的綜合考量后,根據本案債權人人數少、債權結構單一的特點,引導債務人提出和解,向各方釋明利害關系。和解協議草案中,通過引入第三方融資的方式分期向債權人清償,債權人利益得到最大限度?;?,債務人不愿破產清算的意愿得到滿足。本案有效解決了債權人無法受償的執行難題,也使企業得以重生。



11、廈門親親服裝有限公司破產重整案
【基本案情】
  廈門親親服裝有限公司(以下簡稱親親公司)于1999年11月15日在廈門市集美區市場監督管理局登記成立,登記股東為陳某某、林某某,持股比例分別為51%、49%。公司的經營范圍包括生產、加工、銷售服裝、皮革制品等,在廈門具有一定的知名度。2011年,公司對其工廠進行“三舊改造”,對外多方借債建設新辦公大樓。此后因相關建筑手續欠缺,工期拖延,辦公大樓建成后無法辦理產權手續,民間借貸成本步步增高,導致公司嚴重資不抵債,建筑商、民間借貸債權人等紛紛向法院起訴并申請強制執行。因新辦公大樓為違章建筑,執行案件難以推進,公司明顯缺乏清償能力,執行法院經執轉破程序將案件移送廈門中院民六庭進行破產立案審查。2017年11月28日,廈門中院依法裁定受理親親公司破產清算一案。
【審理情況】
  親親公司經執行移送破產審查時,廈門兩級法院所涉執行案件達112件,標的總額為324392112.3元,如對公司直接進行破產清算,主要資產辦公大樓無法處置變現,絕大多數債權人難以受償,破產程序障礙重重,同時極易引發信訪?;?。廈門中院通過協調、走訪、聽證后,明確本案的審理方向為推動企業由執行轉破產立案后的清算程序向重整程序轉化。由于企業已無生產經營、債權人與債務人矛盾重重,暫無外部重組方自愿參與破產重整,法院在破產立案后,決定在清算程序中創造性地運用預重整。
  廈門中院經與管理人多番論證,最終指導管理人擬定了以引進戰略投資人、“債轉股”、部分資產先行剝離處置、以及出資人權益調整為核心內容的預重整計劃草案。2018年4月18日,廈門中院裁定對親親公司進行重整。此時,經多輪協商,絕大部分債權人對重整已達成基本共識,預重整計劃草案經預表決,已獲得多數代表的贊成。2018年8月21日,親親公司召開第二次債權人會議,管理人在預重整計劃草案的基礎上就最終制定的重整計劃草案提交債權人表決,各表決組均順利表決通過,其中普通債權組、稅收債權組及出資人組的通過人數及債權比例均達到了100%。2018年8月23日,廈門中院裁定批準重整計劃,終止重整程序。
【典型意義】
  本案系福建法院首例運用“預重整”審判方法的執行轉破產清算轉重整典型案例。一是以市場化為導向,全面掌握企業經營和負債情況,做好分類評估工作,靈活運用清算、重整及和解制度,做到因企施策。對于存在資金鏈斷裂、繼續生產經營難度較大,但仍具有發展潛力,存在盤活空間的企業,分析認定企業是否具備重整可能,明確案件審理方向。本案親親公司因主要資產無法變現,明顯缺乏清償能力,“執行不能”已經凸顯。如通過執轉破程序對企業直接破產清算,資產處置的障礙在破產程序中同樣無法避免,難以實現債權人利益的最大化,并極易激發社會矛盾。廈門中院在現有的制度框架下,對親親公司雖以破產清算立案,但大膽運用預重整審理方式,積極推動本案由清算程序向重整程序轉化。二是充分發揮債權人自發組織的作用,努力爭取對重整積極意義的共識。本案廈門中院引導債權人自發成立的民間“債委會”在預重整事宜的協商、預重整計劃草案的擬定及后續表決等方面主動配合管理人工作,協調債務人及債權人矛盾,有序推進預重整的進行,為后續清算程序轉重整程序奠定良好基礎。三是運用預重整的成本與效率優勢,對后續重整程序的正式啟動做足準備。預重整計劃將可變現資產先行剝離以用于優先清償抵押債權人、稅收債權人及支付重整費用,兩位股東自愿讓渡股權作為重組的基礎,通過公開競價方式擇優選定戰略投資人投入資金用以清償債務,債務清償后辦理相應的股權變更,同時,還充分考慮到資本投資市場的變動和競價結果的不確定性,靈活設置了競價擇優失敗后的處理方案以確保重整成功。本案重整成功后,消解了親親公司上百件“執行不能”積案,實現了3億多債權的公平受償,化解了債權人之間、債權人與債務人之間的各種矛盾隱患,維護了社會和諧穩定。

12、廈門泰成集團有限公司等12家企業破產重整案
【基本案情】
  廈門泰成集團有限公司及其下屬公司共12家汽車品牌經銷企業,在福建廈門、泉州、龍巖等地區汽車4S市場具有較大的影響力。因企業擴大經營范圍、銀行貸款收縮且難以續期等原因導致資金流動性困難,企業陷入經營困境。截至2016年底,企業已經嚴重資不抵債。廈門、泉州、龍巖三地均有債權人申請12家企業破產。因廈門泰成集團有限公司總部在廈門市,為妥善處理跨地域企業破產案,廈門中院依法報請省高院指定由廈門中院集中受理12家企業破產重整案。
【審理情況】
  廈門中院經審理查明,廈門泰成集團有限公司等12家破產重整企業雖然是各自獨立的企業法人,但12家企業的實際控制人均為陳某瓊、陳某父子,且12家企業存在多重貸款互保關系,財產由廈門泰成集團有限公司統一調配,導致12企業各自財產界限模糊、無法準確區分,構成人格混同,應予合并重整。
  廈門中院裁定合并重整后,債務人企業在管理人監督下自行經營,債務人制作重整計劃草案向債權人說明草案內容,同時請求法院批準重整計劃草案。在法院的監督指導和統籌協調下,一方面通過與銀監局、銀行業協會聯動,協調解決金融債權,另一方面引導債務人通過引入戰略投資者廈門海翼集團、并購泉州聯華等非破產企業等方式極力挽救企業。2017年12月25日,廈門中院依法裁定批準破產重整草案并終止重整程序,稅收債權、職工債權100%清償,普通債權重整清償率達31.69%,遠高于破產清算條件下1.73%的平均清償率。
【典型意義】
  本案是福建省首例跨地區集團企業重整案,是在中央全面推進供給側結構性改革背景下,守住防范化解重大風險底線,運用重整救治制度工具實現多方共贏的典型案例,妥善化解了高達24.46億元的債權。本案在破產審理方面積極創新:一是適用“主要利益中心所在地”原則。根據該企業集團總部的所在地位于廈門市,突破破產法的管轄規定,對分別注冊于廈門、泉州、龍巖等地的12家相關聯企業的破產案件,由廈門中院集中管轄,合并審理,為跨地區集團企業的重整提供了先行經驗。二是根據重整企業特點,創新采用聯合管理人選定模式。因該重整企業分布地域廣、企業主體多、資產與業務類型特殊、法律關系較為復雜,通過自行對接、隨機選定的方式指定聯合管理人,以利解決企業重整過程中較為復雜的法律、財務與審計等跨專業問題,對類似案件指定管理人工作具有一定參考意義。三是嚴格?;じ鞣餃ɡ?,完善合并重整審理程序。采取聽證模式,向債權人和利益相關方發出通知、公告,允許其到庭陳述意見、進行質證。在聽證中充分確保各方陳述意見的權利,并在此基礎上裁定合并重整。做到流程公開、理由充分、裁決合法,得到各方肯定。四是在國內首次于企業重整程序中一并妥善解決企業實際控制人對企業的連帶保證責任問題。由實際控制人向債權人公開其全部財產,實際控制人將其實際控制的其他未進入破產程序企業的財產及其個人財產一并納入向債權人清償債務,以重整計劃成功執行為條件免除實際控制人的連帶責任,重整計劃未能成功執行的,實際控制人則承諾對所有債務均承擔連帶責任。本案通過充分發揮破產重整制度的價值,對債務人進行積極有效的挽救,使陷于債務困境但具有優質資源的汽車特許經營企業得以再生,數億金融債權和眾多供應商債權得到公平合理清償,金融安全得到保障,與債務人關聯的房地產開發項目繼續推進,員工繼續就業。
< 上一頁1下一頁 >

微信掃一掃   第一時間讓您獲取清算行業重磅新聞、學術觀點——中國清算網公眾號(qdhx123)!

免責聲明:本網站旨在分享破產與重組行業相關資訊及業內專家、學者、律師的精彩論文和觀點,文章內容并不代表本網站觀點。如需要轉載網站原創文章,請提前聯系本網站及作者本人取得授權,并注明轉自"中國清算網"。網站轉載的文章是出于傳遞更多信息之目的,如無意中侵犯了哪個媒體、公司、企業或個人等的知識產權,請來電或致函告之,本網站在核實相關情況后將立即刪除。通訊郵箱:[email protected],電話:15628863727
關于我們 | 人才招聘 | 幫助中心 | 聯系我們 | 友情鏈接 | 網站地圖 | 法律聲明
null 中國清算網 All Rights Reserved.   null    
電話:null       地址:null      E_mail:null